Overzicht incidentele baten en lasten

Onderstaand overzicht laat per programma de incidentele baten en lasten zien. We hanteren hierbij een materialiteitsgrens van € 100.000 per post. De uitwerking is in lijn met de Financieel Toezichtkader (GTK) gemeenten en de Notitie structurele en incidentele baten en lasten  (2018) van de Commissie BBV.

In onderstaande opsomming worden alle incidentele posten van 2024 toegelicht.

Bestuurlijk en Ondersteunend Dordrecht

Ontwikkelen en inrichten van innovatieve participatie-infrastructuur (lasten € 250.000)
De middelen voor dit project (2024-2027) zijn bedoeld voor innovatie en het eenduidig ontwikkelen en inrichten van participatief werken en tenslotte ook de verankering hiervan. Na verankering van de nieuwe participatie-infrastructuur is het mogelijk om bij beleid en projecten de ontwikkelde werkwijze, kennis en instrumenten te benutten om participatie in de praktijk op een goede, inhoudelijke en professionele manier vorm te geven.

Levendig, Leefbaar en Veilig Dordrecht

Taskforce 'Kromhout' (lasten € 434.000)
Voor het geprioriteerde aandachtsgebied Kromhout en omgeving is in 2023/2024 tijdelijk een taskforce opgezet om de fysieke en sociale leefbaarheid en veiligheid op orde te brengen. Het gebied wordt in genoemde periode gemonitord met metingen van het Onderzoekscentrum Drechtsteden (OCD). In samenwerking met de bewoners wordt geïnvesteerd in de aanpak en gedragsverandering van de notoire overlastgevers. Ook wordt een buurtvoorziening opgezet en een samenscholingsverbod ingesteld.

Culturele projecten (lasten € 415.000)
Uit de cultuurnota 'De kracht van cultuur, voor en door iedere Dordtenaar', is voor de jaren 2023 en 2024 budget beschikbaar gesteld voor culturele initiatieven. Het betreft een culturele impuls door de projecten 'Broedplaats', 'Culturele ateliers', 'Pictura' en 'Hollands Diep'.

Onderzoek Biesboschcentrum (lasten 365.000)
Budget voor onderzoek en het in kaart brengen van nieuwe mogelijkheden en aanvullende activiteiten die het betreffende natuur- en recreatiegebied nodig heeft om aan de toekomstige behoeften te voldoen. Het onderzoek wordt in 2024 opgestart en is naar verwachting in 2025 afgerond.

Ontwikkeling stadsstrand (lasten € 270.000)
In 2024 zal een onderzoek naar een mogelijke ontwikkeling van een stadsstrand plaatsvinden.

Renovatie regentenkamer (lasten € 100.000)
De openbaar toegankelijke regentenkamer in het 'Arend Maartenshof' is een voor Nederland unieke ruimte. In samenwerking met de woningbouwvereniging 'Woonbron' zal deze in 2024 worden gerenoveerd.

Groen, Duurzaam en Ruimtelijk Dordrecht

Opgave prestatielijnen klimaat (lasten € 975.000)
Er is tot 2026 incidenteel budget beschikbaar gesteld voor de opgave 'groenblauw'. Het budget is bedoeld voor innovatie en stimuleringsmaatregelen op gebied van klimaatadaptatie.

Opgave energietransitie (lasten € 675.000)
Er is tot 2026 incidenteel budget beschikbaar gesteld voor de opgave energietransitie. Dit budget is bedoeld voor o.a. de uitrol van het warmtenet, duurzame opwekking en het stimuleren van energiebesparing.

Vormgeving inrichting energiehandhaving (lasten € 175.000)
Voor de jaren 2024 en 2025 is incidenteel budget beschikbaar om binnen het programma 'energietransitie' in nauwe samenwerking met de OZHZ de inrichting van energietoezicht vorm te geven.

Vergroening schoolpleinen (lasten € 100.000)
Dordrecht heeft de ambitie dat in 2030 minimaal 80% van de Dordtse basisscholen een groenblauw schoolplein heeft. De basisscholen zijn zelf verantwoordelijk voor het beheer en onderhoud van het schoolplein. Voor 2024 is € 100.000 subsidie beschikbaar en voor 2025 nog € 50.000 om de eenmalige ontwerpkosten een groen schoolplein te realiseren.

Gezond, Sociaal en Zorgzaam Dordrecht

Armoederegelingen en verruiming minimabeleid (lasten € 938.000)
Het kabinet laat het op dit moment afweten om inwoners aan de financiële onderkant van de samenleving te voorzien in voldoende bestaansmiddelen. Uitkeringen en minimumloon zijn niet meer voldoende om in eerste levensbehoeften te voorzien. Alleen de Rijksoverheid heeft het mandaat en de instrumenten om dit structureel te repareren. Vanuit incidentele middelen kiezen we ervoor om tijdelijk de bestaande minima- en armoederegelingen wat te verruimen, totdat het Rijk haar wettelijke taak weer oppakt.

Sportvisie (lasten € 750.000, baten € 110.000)
In het kader van de sportvisie 2030 wordt een eenmalige kwaliteitsslag gemaakt op de sportparken (ontwikkelbudget). Het gaat om aanpassingen in de (configuratie van) sportvelden, zodat de sportparken voor de toekomst voldoen aan de behoefte. Het betreft een eenmalige investering. De middelen zijn beschikbaar in de periode 2023-2026. Ook wordt extra ondersteuning aan sportverenigingen geboden, vanwege de vele uitdagingen die sportverenigingen hebben. Het gaat hierbij onder andere om ledenbehoud en het goed besturen van de club.

Gratis sporten voor basisschoolleerlingen (lasten € 445.000)
Gedurende de collegeperiode 2023-2026 zijn tijdelijk en eenmalig middelen beschikbaar gesteld om basisschoolleerlingen te stimuleren georganiseerd te sporten. Deze eenmalige extra stimulans wordt uitgevoerd door een sportbudget per leerling beschikbaar te stellen, door op maat begeleiding van een aantal leerlingen bij het sporten en het ondersteunen van sportaanbieders in het bieden van andere lidmaatschapsvormen.

Programma 'Glansrijke toekomst' (lasten € 375.000)
Voor de jaren 2024 en 2025 is incidenteel budget beschikbaar voor het programma 'Glansrijke toekomst'. Het betreft een samenwerkingsverband tussen gemeente, onderwijsinstellingen (vmbo, mbo, ad- associate degree en hbo-opleidingen) en een aantal 'vernieuwende' ondernemers (met name technische bedrijven). Binnen het programma maken leerlingen vroeg kennis met de nieuwste technieken en ontdekken waar hun vaardigheden liggen. Deelprojecten binnen het programma zijn 'BAAS Over Je Eigen Toekomst', het 'gameproject Omega Cup' en het 'Leerwerk-loket'.

Openbaar vervoer voor financieel kwetsbare inwoners (lasten € 206.000)
In de periode 2023 t/m 2026 biedt de gemeente Dordrecht aan inwoners met een inkomen tot 140% van het wettelijk sociaal minimum gratis openbaar vervoer in daluren voor AOW'ers en 40% korting voor openbaar vervoer in daluren voor volwassen niet-AOW'ers aan.

Inrichting 'No-label plekken' (lasten € 200.000)
Een no label-plek is een laagdrempelige, beschikkingsvrije algemene voorziening gericht op zeer kwetsbare inwoners die, onder huidige wettelijke kaders, tussen de wal en het schip raken. De gemeente wil met de 'no label-plekken' op een vernieuwende manier mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt activeren en hun kansen op een betaalde baan vergroten met als bijkomend voordeel dat ook de levendigheid in de wijk vergroot wordt.

Vervoer schoolzwemmen (lasten € 125.000)
In de gemeente Dordrecht wordt het badwater voor schoolzwemmen gesubsidieerd. Niet meer dan dat. Om de achterstand qua zwemvaardigheden bij jeugd weg te werken wordt gedurende de collegeperiode 2023-2026 eenmalig ook het vervoer na schooltijd naar de zwemlessen in de Sportboulevard bekostigd.

Impuls statushouders (lasten € 113.000)
Statushouders die tot 1-1-2022 instromen in Dordrecht vallen niet onder de nieuwe inburgeringswet die op 1 januari 2022 van start is gegaan (en vallen dus niet onder de nieuwe financiering). Zij doorlopen echter een inburgeringstraject van maximaal drie jaar, waarin begeleidingskosten gemaakt worden (dus instromers in 2021 zitten nog tot 2024 in traject). Tot 1-1-2022 werden deze kosten gedekt uit rijksmiddelen voor inburgering voor deze groep. Deze financiering vanuit het Rijk is per 1-1-2022 gestopt. Om deze aflopende kosten te dekken is in 2023 € 200.000 en in 2024 € 100.000 beschikbaar gesteld vanuit gemeentelijke middelen.

Lerend en Ondernemend Dordrecht

Dordts leerprogramma (lasten € 2.355.000)
Met het Dordts leerprogramma (DLP) wordt in de periode 2023-2026 subsidie verstrekt voor activiteiten met een eenmalig of projectmatig karakter om buiten schooltijd de ontwikkelachterstand bij leerlingen (van 0-12 jaar) in 11 specifieke onderwijsinstellingen in Dordrecht weg te werken.

Smart Society (lasten € 400.000)
Deze collegeperiode vindt onderzoek plaats hoe digitalisering en data gestuurd werken, kansen bieden bij de aanpak van maatschappelijke opgaven. Dit gebeurt samen met partners door middel van pilots en innovatieve experimenten. Het onderzoekstraject (2023-2026) zal afgesloten worden met een plan van aanpak en eventueel een meerjarig investeringsplan.

Campusontwikkeling leerpark (lasten € 351.000)
Om een campus op het leerpark te realiseren is een projectsubsidie beschikbaar voor de Dordrecht Academy (hoger onderwijs).

Opgave Human capital (lasten € 250.000)
Voor de jaren 2024-2026 is incidenteel budget beschikbaar voor de opgave 'Human capital & arbeidsmarkt' als extra impuls bij het bereiken van onbenut arbeidspotentieel met een uitvoeringsprogramma en een bijdrage aan de stichting Maatschappelijk Betrokken Ondernemen Dordrecht (MBO).

Bouwend en Bereikbaar Dordrecht

Grondexploitaties (lasten € 35.830.000, baten €50.795.000)
Op basis van het verloop van grondexploitaties worden in de jaren 2024 tot en met 2027 geraamde winstneming bij het afsluiten van een grondexploitatie gestort in de algemene reserve grondbedrijf. Conform de handreiking van de provincies is hier per definitie sprake van incidentele posten.

Grondexploitaties - mutatie balanspost voorraden (lasten € 10.185.000, baten -/- € 1.435.000)
De mutatie met de balanspost voorraden wordt conform de regelgeving afzonderlijk opgenomen.

Fietsenstalling parkzijde station Dordrecht (€ lasten 2.705.000, baten € 600.000)
De incidentele lasten betreffen een bijdrage aan ProRail voor het bouwen van een vernieuwde fietsenstalling aan de parkzijde van station Dordrecht. Deze fietsenstalling wordt gerealiseerd door ProRail en blijft ook hun eigendom, maar de gemeente en de provincie Zuid-Holland dragen eenmalig bij aan de realisatie van deze stalling. De incidentele baten voor deze bouw, een subsidie vanuit de provincie Zuid-Holland betreft cofinanciering.

Mobiliteitsplan (lasten € 450.000)
Binnen mobiliteitsplan wordt in 2024 en 2025 budget beschikbaar gesteld voor een gedragscampagne en een pilot deelmobiliteit (de zgn. 'Hubs').

Revitalisering Dordtse Kil en Amstelwijck West (lasten € 375.000)
Voor de jaren 2023 en 2024 is incidenteel budget beschikbaar gesteld voor de revitalisering van de industrieterreinen 'Dordtse Kil' en 'Amstelwijck West'. Het betreft hier dekking voor de inzet van extra capaciteit om in twee jaar een kwaliteitsimpuls aan het gebied en de randvoorwaarden voor de revitalisering van geprioriteerde locaties succesvol vorm te geven.

Implementatiekosten Omgevingswet (lasten € 615.000)
Het betreft de kosten ter voorbereiding en implementatie die nodig zijn voor de invoering van de nieuwe Omgevingswet.

Businesscase 'Toekomstgerichte invulling binnenstad' (lasten € 205.000)
In de jaren 2024-2026 is budget beschikbaar voor een maatschappelijke businesscase over de transitie naar meer wonen in de binnenstad. De werkgroep 'Toekomstgerichte invulling binnenstad Dordrecht' gaat, onder regie van het Binnenstadbedrijf Dordrecht, in gesprek met vertegenwoordigers van ondernemers, eigenaren en gemeente. Het gaat over veranderend consumentengedrag en de toekomstige ontwikkelingen aan de aanbodzijde van winkelketens, kantoorgebruikers en commercieel vastgoed. Uiteindelijk levert de werkgroep belangrijke input voor een binnenstad visie en een nieuwe kaart voor de binnenstad.

Financiën van Dordrecht

Verkoop en beheer vastgoed en dispositiepanden (lasten € 1.072.000, baten € 776.000)
Bezit is maar één keer te verkopen, dus is er altijd sprake van incidentele baten. In lijn met de incidentele verkoop- en tijdelijke verhuuropbrengsten worden ook de tijdelijke beheerlasten van deze panden tot aan de verkoop als incidenteel aangemerkt.

Verhuizing naar het Dordthuis (lasten € 865.000)
Voor de verhuizing van het oude Stadskantoor naar het 'Dordthuis' (voorheen 'Huis van Stad en Regio', die naar verwachting medio 2025 plaatsvindt, worden eenmalige verhuiskosten gemaakt.

Transitie trajecten ICT en organisatie (lasten € 2.070.000)
Voor de uitvoering van nieuwe taken en de positionering van de gemeente als servicegemeente Drechtsteden loopt tot en met 2026 een transitietraject waarbij diverse nieuwe integrale systemen en data gedreven programmamanagement worden (door)ontwikkeld en geïmplementeerd om van Dordrecht een moderne verbonden organisatie te maken die het voortouw neemt in de regio.

Onderzoek aanpak 'Energiehuis' (lasten € 125.000)
Het 'Energiehuis' is een industrieel erfgoed uit begin 1900 dat in 2014 is getransformeerd van een elektriciteitscentrale naar een theater en muziekcentrum. Het monumentale pand heeft te maken met technische problemen aan de 'schil'. De gevels en daken vertonen lekkages en voldoen op dit moment niet aan de geldende normen. Voordat de daadwerkelijke renovatie aan dit unieke pand kan plaatsvinden, moeten eerst de herstelmogelijkheden onderzocht worden, waarbij ook de eventuele verduurzamingsmaatregelen en de uitwerking van een studie voor de entree zullen worden beoordeeld.