Het kredietrisico richt zich op de kredietwaardigheid (en dus het risicoprofiel) van de tegenpartijen bij financiële transacties. Kredietrisico's gelden bij uitzettingen (verstrekte leningen en beleggingen) en verleende garanties. Deze zijn hieronder in categorieën onderverdeeld en worden vervolgens achter de specificaties toegelicht. Er is thans geen reden om voor het kredietrisico specifieke risicovoorzieningen aan te houden.
Bedragen x € 1.000 | |||
Verwachte boekwaarde per | % per | ||
Risicogroep: | 1-1-2023 | 31-12-2023 | eind 2023 |
Woningcorporaties | 4.299 | 3.988 | 4,7% |
Overige instellingen volgens Treasurystatuut/gemeentelijk beleid | 92.980 | 80.960 | 95,3% |
Totaal | 97.279 | 84.948 | 100,0% |
De specificatie van de overige instellingen is als volgt, waarbij aangetekend dat de mutaties bij SVN sterk afhankelijk zijn van de vraag naar specifieke leningproducten en aflossingen daarop. Voor Arcade (po-scholen) worden nieuwe leningen voorzien ten behoeve van nieuwbouw en renovatie.
Bedragen x € 1.000 | ||
Lenende partij | 1-1-2024 | 31-12-2024 |
Yulius | 1.587 | 1.322 |
Stichting Vorrinklaan | 152 | 140 |
Stichting Breedband | 30 | 28 |
Arcade Dordrecht | 14.289 | 42.773 |
Leerpark BV | 20.863 | 19.991 |
Racing Club Dordrecht | 300 | 280 |
V.V. "Dubbeldam" | 1.550 | 1.516 |
CKV Oranje Wit | 4.030 | 3.869 |
Uitzetting overtollige middelen lang | 40.000 | - |
Leningen SVN | 8.786 | 9.798 |
Leningen NRF | 1.394 | 1.244 |
Totaal | 92.980 | 80.960 |
Er is 40 miljoen uitgeleend aan een andere gemeente uit hoofde van treasury en dit bedrag wordt in de loop van 2024 terugbetaald.
De leenschuld aan Arcade (= doordecentralisatie huisvesting primair onderwijs) per 31 december is gebaseerd op de lopende financiering. In 2024 en verder zal Arcade echter nieuwe leningen aangaan, waarvan het exacte bedrag pas in de loop van dat betreffende jaar bekend is.
Yulius is een partner in de zorgketen (onder andere Jeugdzorg/Wmo). Bij verkoop van de locatie Gezondheidspark zal de verkoopopbrengst worden gebruikt voor versnelde aflossing, conform gemaakte afspraken, waardoor dan de cijfers in dit overzicht wijzigen.
Het grootste risico zit op terugbetalingen van SVN-leningen voor starters/funderingsherstel en Asbestverwijdering; echter deze zijn op individueel niveau.
In deze paragraaf is, vooruitlopend op de raadsbesluitvorming in najaar 2023, de financiering van zowel v.v. Dubbeldam als Oranje Wit verwerkt; mede gelet op de omvang van de bedragen. De hiervoor aan te trekken financiering is tevens verwerkt.